גילוי מרצון קריפטו 2026 – הסדירו את ההליכים מול רשות המיסים עד ה-31.8.2026 והימנעו מסיכון פלילי
רשות המסים מציעה הליך גילוי מרצון המאפשר לנישומים להגיש דיווחי אמת בדיעבד, וזאת בתמורה להימנעות מנקיטת הליכים פליליים נגדם. במאמר זה נסביר את ההליך ואת הכרוך בו.
קריסת הקריפטו ב-10 באוקטובר 2025: מבט מקצועי על כשל מערכתי והשלכות מס
ביום שישי, 10 באוקטובר 2025, שוק הקריפטו חווה את אחת הקריסות החמורות ביותר בהיסטוריה שלו. 19 מיליארד דולר בפוזיציות ממונפות עברו ליקווידציה (Liquidation) תוך פחות מ-24 שעות, 1.6 מיליון סוחרים איבדו את הפוזיציות שלהם, וביטקוין צנח מעל 120,000$ למטה מ-110,000$. במאמר זה נבחן את האירוע מנקודת מבט מקצועית, נסביר את ההשלכות המיסויות ונציע הנחיות מעשיות למשקיעים שנפגעו.
תכנון מס למשקיעים: כל הדרכים בהן החוק מאפשר לכם לשלם פחות
תכנון מס הוכר לפי החוק הישראלי כזכות של המשקיע. הטכנולוגיה של BloxTax נותנת למשקיעי הקריפטו סט של כלים על מנת לבצע תכנון מס חוקי ומיטבי, באופן שיפחית את המס המוטל עליהם.
תשלום בקריפטו: איך ניתן לשלם לרשויות באמצעות קריפטו?
כשם שתשלום המס בגין פעילות פיננסית כזו או אחרת נעשה באמצעות הרווח שהניבה אותה פעילות, כך קיים בקרב משקיעי הקריפטו הרצון לשלם את המס הנדרש מהם בגין הפעילות שלהם במטבעות קריפטוגרפים באמצעות הרווח שנוצר להם מפעילות זו. במאמר זה נסביר כיצד ניתן לשלם מסים באמצעות קריפטו.
הפחתת מס על קריפטו בעזרת האינפלציה
העליה הדרמטית העולמית באינפלציה החל מ-2021 השפיעה לרעה על הכלכלה הגלובלית, אך מתברר כי בכל הנוגע לתשלום המס על פעילות קריפטו, האינפלציה מאפשרת הפחתה ניכרת של חבות המס. במאמר זה נסביר את הקשר בין אינפלציה לחישוב רווחי הון ונתאר כיצד לנצל את הקשר הזה לטובתנו ולמנף אותו לצורך צמצום חבות המס של משקיעים.
האם פעילות הקריפטו שלכם נחשבת לפעילות עסקית?
הקלות היחסית שבה משקיעים יכולים לפעול בעולם הקריפטו והפיתויים הכספיים המאפיינים אותו, מובילים לכך שרבים בוחרים לעסוק בפעילויות כמו כריה, סטייקינג, רפרלס ו-NFTs, מבלי לדעת שקיימת סבירות גבוהה לכך שהן יחשבו לפעילויות עסקיות, על כל הכרוך בכך. במאמר זה נסביר מה כדאי לדעת בנושא וממה כדאי להזהר.
חוק ההסדרים וחובת הדיווח על אחזקת קריפטו
נכון להיום, משקיעים בתחום המטבעות הקריפטוגרפיים חייבים בדיווח על רווחים הנובעים ממסחר בקריפטו (לרבות המרות בין מטבעות קריפטוגרפיים), אך נראה כי בחודשים הקרובים יקבע המחוקק חובת דיווח על עצם האחזקה בנכסים דיגיטליים ששוויים עולה על 200 אלף ₪.
במאמר זה נתאר את החידוש בחוק שצפוי לעבור ואת משמעויותיו.
NFT – סוגיות מיסוי וסיכונים רגולטוריים
המסחר ב -NFT מזמן לעוסקים בו התמודדות עם מגוון סוגיות הנוגעות לרשויות המס, לרבות הגדרתו של NFT כנכס ולא כמיטלטלין לשימוש אישי (למעט במקרים חריגים), הסיכון להגדרת פעילות המסחר בו כעסק, והקושי להפקיד בבנק כספים שמקורם במסחר ב -NFT. במאמר זה נתאר ונבהיר את האתגרים השונים בתחום.
חשיבות הדיווח למס הכנסה עבור משקיעים בביטקוין
מעקב אחרי הפעולות, הפרדה בין מטבעות וזירות, ודו"חות מלאים ומגובים: משקיעי הביטקוין כפופים לחובת דיווח למס הכנסה. חובת דיווח זו נאכפת, ואינה תלויה בסכום ההשקעה ואינה מתיישנת.
דיווח לרשות המיסים על מטבע וירטואלי/ ביטקוין במסגרת דו"ח 1301 (דיווח שנתי)
למרות הרתיעה מהגשת דיווח שנתי לרשות המסים לבד, למעשה: לא מסובך לעשות זאת כלל וכלל. להלן השאלות הנפוצות שעולות בתהליך הדיווח השנתי (1301) והתשובות שיהפכו את תהליך הדיווח לידידותי וברור.
מכרתם ביטקוין? המרתם מטבעות דיגטליים? אתם צריכים טופס 1399 בכדי לדווח למס הכנסה על מטבעות וירטואליים
דרישות הדיווח והגילוי לרשות המסים לגבי פעילות במטבעות דיגיטליים הורחבו והובהרו. הכירו את טופס .1399 – הבסיס לדיווח, וקבלו מספר טיפים איך מבצעים את הדיווח ביעלות ובצורה נכונה.
אלו זירות מסחר בעולם ישתפו מידע עם רשות המסים הישראלית?
בשנה האחרונה אספה רשות המסים בישראל מידע לגבי פעילות של ישראלים בתחום הביטקוין (מטבעות דיגיטליים/ וירטואליים) ממגוון רחב של ספקי שירות בישראל ואף החלה בשליחת מכתבים למשתמשים בדרישה לדיווח. הרבה מלקוחותינו שואלים אותנו כיצד יודעת רשות המסים על הפעילות שלהם? והאם יש להם מידע לגבי פעילות בזירות מסחר בחו"ל? החלטנו לבצע בדיקה על מספר זירות מסחר ולראות – האם הם כפופות להסכמי שיתוף מידע עם רשויות מס?
הצעדים הצפויים של רשות המסים ב2019 בתחום הקריפטו
בתחילת 2017 שחררה רשות המסים חוזר בנוגע למיסוי מטבעות קריפטוגרפים, בפברואר 2018 שוחרר חוזר נוסף המעגן את אופן מיסוי התחום. מאמצע 2018 החלה הרשות בצעדי אכיפה, בניהם שליחת מכתבים, פתיחת תיקים וגביית תשלום מפעילים בתחום. מה צפוי בהמשך השנה הנוכחית? ומה מומלץ לעשות למי שכבר דיווח ומי שלא דיווח עדיין?
"ואז צלצל הטלפון, על הקו הייתה רשות המסים" – מכתב בגלל ביטקוין
דני (שם בדוי), פעיל מתחום הקריפטו, קיבל בוקר אחד מכתב רשום מרשות המסים "זה היה כמה ימים לאחר פרסום נייר העמדה שלהם בנושא מיסוי מטבעות דיגיטליים" הוא מספר, "ומיד לאחר מכן קיבלתי טלפון, על הקו היה פקיד השומה שביקש גם להיפגש". לאחר הליך ערוך שעבר, דני הסכים לחלוק מהניסיון שלו, על מנת שיהיה ניתן ללמוד מכך על התנהלות נכונה ויעילה מול הרשות.
חוזרים ופרסומים מרשות המיסים – ביטקוין ומטבעות דיגיטליים/ וירטואליים
רשות המיסים בישראל מפרסת מעת לעת פרסומים הנוגעים למדינות המיסוי של נכסים וירטואליים (כגון מטבעות קריפטוגרפיים). בפוסט זה ירוכזו הפרסומים ונעדכן אותו מעת לעת.